الورقة 4
يشكّل نموذج الورقة الرابعة نموج ضرائب فيدرالي ويحدّد مبلغ الضريبة الذي يتم اجتزاؤه من الشيك. مساحة واحدة بشكل خاص تؤثر بشكل كبير على المبلغ الذي يتم اجتزاؤه من قيمة الشيك، عدد التابعين الذين يملكون حق المطالبة. التابعون هم الأشخاص الذين يعتمدون مالياً عليك، ما يعني أنك تدفع أكثر من %50 لدعمهم. وأنت تعتبر تابعاً واحداً إذا كنت تعيل نفسك. يمكن اعتبار الأطفال كتابعين ولكن لا يمكن للطفل المطالبة. لذا إذا عيّنت زوجتك طفلاً تابعاً، لا يمكن للطفل المطالبة أيضاً. يمكن كذلك اعتبار زوجتك كتابع أيضاً.

كلما قلّ عدد التابعين الذين يملكون حق المطالبة، كلما زادت قيمة الضريبة التي سيتم سحبها من الشيك الخاص بك. وهذا العدد لا يؤثر على قيمة الضريبة في نهاية العام، فقط قيمة الاجتزاء من الشيك الخاص بك لتسدّد ضرائبك في نهاية العام. لذا وإذا كنت فعلاً تريد التأكد من أنك لن تدفع في النهاية مبلغاً كبيراً للضرائب في أبريل، ليكن هذا العدد 1 أو صفر. ولكن إذا كان لديك قيمة شيك أكبر ويمكنك تحمّل أن يتوجب عليك دفع ضريبة قليلة في نهاية العام، طالب بالإعفاءات التي تخوّلك العمل على الورقة الرابعة.

نموذج الهجرة 9
نموذج الهجرة 9 هو نموذج فيدرالي تطلبه دائرة الهجرة والجنسية. وهو يؤكد بأنك أمريكي الجنسي أو إذا لم تكن أمريكياً، يخوّلك العمل في الولايات المتحدة الأمريكية.

إذا كنت أمريكي الجنسية، ستحتاج إلى إثبات ذلك بواسطة جواز سفر أو نماذج أخرى من الهوية الشخصية كما هو مدرج في نموذج الهجرة 9.

إن لم تكن أمريكي الجنسية، ستحتاج إلى إثبات أنك تملك حق العمل في البلاد. ويورد نموذج الهجرة الوثائق التي يجب إبرازها ويتم قبولها كدليل على هذا الحق.

التأمين الصحي
إذا قدّم صاحب العمل التأمين الصحي، ستحتاج إلى إتمام استمارة التأمين الصحي. وهذا نموذج كبير وستحتاج إلى إعطاء معلومات عن تاريخك الصحي، بما في ذلك حالات الاستشفاء، الإصابات، الأدوية وغيرها من التفاصيل. قد يبدو الأمر معقداً، ولكن إذا كنت تحتاج إلى عناية طبية، ستفرح كثيراً حين تعرف أنك لن تدفع التكاليف بمفردك!

التأمين على الحياة
قد يكون من الصعب التفكير في التأمين على الحياة. فهو يضطرنا إلى التفكير في مماتنا، وهذا ما يحلو للكثيرين منا أن يتجاهلوا حدوثه. وهو سيحدث طبعاً ولكننا لا نعرف متى. هنا يأتي دور التأمين على الحياة. إذا كان الأشخاص يعتمدون على راتبك وتعرضت للموت فجأة، لا قدّر الله، لن يعاني هؤلاء الذين يحبونك بسبب فقدانك ومن الناحية المعنوية فقط (ونحن نفترض بأنهم يحبونك) بل سيتوجب عليهم التعامل مع فقدان الدعم المادي الذي تؤمّنه لهم.

لذا فكّر بمن سيتأثر مادياً أكثر حين يفاجئك الموت، لا قدّر الله. ويجب أن يكون المستفيد منك هو الذي يتلقى مبلغ بوليصة التأمين على الحياة في حال مماتك، لا قدّر الله. إذا كنت متزوجاً، ينص القانون على أن تكون زوجتك هي المستفيدة أو أن توقّع تنازلاً عن هذا الحق. أما إذا لم تكن متزوجاً، فلديك كلّ الحرية. أصدقاؤك وشركاؤك في السكن لا يصلحون لأن يكونوا المستفيدين لأن علاقتك بهم قد تتغير. إن لم يكن لديك زوجة وأولاد، يمكن تعيين أحد والديك كمستفيد.

كتيّب الموظفين
يتم إنشاء كتيّب الموظفين لهدفين رئيسيين: لأن يعرف الموظف الجديد ما الذي تتوقعه منه الشركة ولأن يتم توضيح قوانين الشركة وسياساتها بحيث تتم معاملة الموظفين كلهم بشكل عادل ومتساوٍ. اقرأ كتيّب الموظفين وتأكد من أنك فهمت ما الذي تتوقعه الشركة منك. يتوقع منك أن تتبع السياسات الواردة في الكتيّب، لذا اسأل المسؤول عنك أو مدير الموارد البشرية إذا كان لديك أي سؤال.

برنامج 401(K)
إذا كانت شركتك تملك برنامج 401(K) ، سيكون عليك القيام بأوراق هذا العمل أيضاً. اقرأه وتسجّل! برنامج 401(K) يشكّل وسيلة رائعة للبدء بالتوفير من أجل التقاعد.

يسمح برنامج 401(K) بسحب المال من رصيد حسابك ووضعه في حساب استثماري. لن تفرض أي ضريبة على هذا المال حتى تسحبه من حساب برنامج 401(K) ، على أمل أن تدفع حين تتقاعد، مبلغ ضريبة أقل.

كما يوفّر بعض الشركات أموالاً مناسباً، بنسبة معيّنة من دخلك. على سبيل المثال، إذا كانت شركتك تقدّم %50 على الدولار الواحد حتى %3، ما يعني أنك إذا وضعت 50 دولار أمريكي في الشهر الواحد في حسابك 401(K) ، ستضيف الشركة مبلغ 25 دولار أمريكي إضافياً إلى حسابك. ولكن إذا كسبت 2000 دولار أمريكي، وأقصى مشاركة للشركة ستبلغ 30 دولار أمريكي في الشهر الواحد.

المال الذي تساهم به شركتك في حسابك 401(K) لا يعتبر تلقائياً مالك. يجب أن تكون "مخوّلاً" ولتكون مخوّلاً، يجب أن تبقى في الشركة لفترة محددة بحسب الجدول الزمني الذي تحدّده الشركة. بعد ذلك الوقت، أي مال تساهم به الشركة في برنامج 401(K) يعتبر مالك.

وهناك أمر إضافي مهم عن أموال برنامج 401(K) - إذا كنت تريد سحب مالك قبل التقاعد، ستدفع جزاء قدره %10 من IRS وسيتوجب عليك دفع ضريبة على هذا المال! لذا اسحب المال فقط من برنامج 401(K) كآخر وسيلة! قد تسمح شركتك باقتراض المال من حسابك، بدون دفع أي جزاء. مع أنك ستدفع فائدة على القرض، تعود الفائدة إلى حسابك، بحيث لا تخسر فعلياً أي مال عبر الاقتراض. في أي حال، الاقتراض سيخفّف وتيرة نمو استثمارك.

شيك الراتب
الطريقة الوحيدة للحصول على مال أكثر تتمثل بدفع المزيد من الضرائب. الراتب الذي وعدتك به الشركة هو الراتب قبل الضرائب. ما تحصل عليه بعد الضريبة يبدو مضحكاً، إنها الحياة العملية بالفعل.

تتحفّظ الحكومة الفيدرالية على ضريبة الضمان الاجتماعي لتسديد مخصّصات الضمان الاجتماعي للمتقاعدين والأشخاص المعوّقين. كما تقتطع الضريبة الطبية، التي يتم استخدامها لتوفير العناية الصحية وحالات الاستشفاء للأشخاص المسنّين والمعوّقين. ومن ثم تقتطع الضرائب الفيدرالية المفروضة عليك، ما يتحوّل إلى قروض الطلاب (هل تذكرها؟). كما ستقتطع الحكومة المحلية في الولاية الضرائب.

وما يتبقى من المال هو لك، صحيح؟ ليس كلّه. إذا كانت شركتك لا تدفع قيمة مخصّصاتك بنسبة %100، مثل التأمين الصحي والتأمين على الحياة، يتم اقتطاع المبلغ الذي يتوجب عليك من شيك راتبك. إذا كنت تساهم في برنامج 401(K) ، سيتم اقتطاع المبالغ أيضاً من شيك راتبك.

والآن الباقي لك لتأخذه، ادفع الإيجار واشترِ البقالة ووفّر.

ضرائب نهاية العام
شركتك تملك نموذجاً إضافياً لك. ستحصل على ورقة عمل 2 من الشركة خلال شهر يناير. سيكون هذا ملخص دخلك للعام بكامله إضافة إلى الضرائب والاقتطاعات الأخرى التي يتم اجتزاؤها. ستحتاج إلى تقديم نسخة من هذا النموذج إضافة إلى الضرائب الفيدرالية وضرائب الولاية والضرائب المحلية.

نعم. حان الوقت لتقوم بتسديد ضرائبك. وورقة العمل 2 ليست إلا البداية. يمكنك توظيف محاسب مقابل مئة دولار أمريكي أو أكثر وترتاح من الأمر. ولكن ليقوم المحاسب بوظيفته كما يجب، يجب أن توفّر له مصاريف قابلة للتخفيض. وعلى أمل أن تكون قد وفّرت إيصالاتك خلال السنة ويمكنك إضافتها وتوفير قائمة للمحاسب. ما هي الإيصالات التي يتوجب عليك توفيرها؟ هنا تكمن المشكلة. إذا كنت تريد أن تتعلّم ما هي الإيصالات التي يجب توفيرها كخطوة أولى، عليك القيام بخطوة أكبر وتحقق عوائد ضرائب خاصة بك.

إليك بعض الخطوط العريضة عن المصاريف التي يمكن تخفيضها:

• المصاريف الطبية
  إذا كانت مصاريفك الطبية تتجاوز %7،5 من دخلك الإجمالي بعد اقتطاع المصاريف، فهي قابلة للتخفيض.
• مصاريف العمل في المنزل
  للقيام بهذا التخفيض، عليك إيجاد مساحة في منزلك لتستخدمها بشكل منتظم وحصري للعمل. كذلك قد تستطيع تخفيض جزء من فواتير المنافع العامة والتأمين إضافة إلى الإيجار.
• مصاريف البحث عن وظيفة
  رسوم الطباعة، البريد، الاتصالات الهاتفية، تكاليف السفر والتكاليف الأخرى التي ترافق عملية إيجاد وظيفة كلها مصاريف يمكن تخفيضها. (مصاريف إيجاد وظيفة بعد التخرج لا تحتسب أصلاً).
• مصاريف الانتقال من منزل إلى آخر
  إذا غيّرت منزلك بسبب العمل، سواء وظيفة جديدة أو مركز عمل جديد لوظيفة حالية، يمكن تخفيض مصاريفك.
• مصاريف السيارة
  حين تستخدم سيارتك في رحلة عمل، بدون احتساب مصاريف استعمالها للتنقل من وإلى مركز العمل، يمكنك تخفيض المصاريف تبعاً للأميال. يتغير تخفيض الأميال بشكل متكرر ويجب أن تتأكد من استخدامك لآخر أرقام احتسبتها.
• تخفيض مصاريف العمل الخيري
  كل مال تنفقه في العمل الخيري ولا تأخذ شيئاً في المقابل يمكنك تخفيض قيمته. كما إن مصاريف السيارة المتعلقة بالعمل الخيري هي أيضاً قابلة للتخفيض، وإن بنسبة أقل من نسبة استخدام السيارة في رحلات العمل.
• رسوم إعداد الضريبة
  إذا قمت بتوظيف متخصص لاحتساب الضرائب، الرسوم التي يضعها هي رسوم قابلة للتخفيض.
• متوجبات المتخصّصين
  إذا كنت منتسباً لمؤسسة متخصّصين، فالمتوجبات التي تدفعها قابلة للتخفيض.
• الاشتراك في المنشورات المتخصّصة
  أي رسوم تدفعها للاشتراك في أي جريدة أو صحيفة أو غيرها من المنشورات بهدف العمل هي رسوم يمكن تخفيضها.

هناك قوانين أخرى ستحتاج إلى معرفتها لتنظيم ضرائبك بشكل دقيق. احصل على نماذج الضرائب واقرأها بشكل تام وحذر. إذا كنت لا تزال تصرّ بأنك لا تستطيع الاهتمام بضرائبك الخاصة، قم بتوظيف أحدهم. على الأقل حاول، ربما تتعلّم طريقة جيدة لتوفير الضرائب على مدار السنة.